Fusiones y adquisiciones

En los últimos años, las reorganizaciones y operaciones de compra y venta han constituido alternativas que permitieron incrementar el valor de las compañías y mejorar el retorno de sus accionistas y titulares de fondos privados de inversión. Para que estas transacciones contribuyan efectivamente a crear valor, es importante analizar las consecuencias fiscales, previsionales y laborales de cada operación desde su origen.

En la práctica de M&A Tax de KPMG contamos con profesionales capacitados para intervenir en transacciones desde el mismo momento en que son proyectadas. Nuestro equipo posee experiencia en asesorar a adquirentes y vendedores en aspectos tendientes a optimizar las operaciones e identificar y reducir situaciones riesgosas o contingentes derivadas de las mismas.

Dentro del ámbito de la adquisición o venta de una empresa o negocio, ofrecemos a compañías y fondos privados de inversión, los siguientes servicios:

Análisis pre-adquisición - Due diligence de compra

Dirigido a potenciales compradores o partes interesadas en conformar una asociación o joint-venture que desean conocer las contingencias fiscales, previsionales y laborales que podrían asumir en caso de llevar a cabo el negocio. Permite determinar la posible existencia de riesgos que puedan poner en peligro la transacción (deal breakers) y la determinación y cuantificación de los mismos, permitiendo que sean considerados en la negociación del precio de la operación y en el establecimiento de garantías.

Análisis post-adquisición - Integración

Nuestra actuación en esta fase tiene como principal objetivo revisar las estructuras societarias y operacionales resultantes de un proceso de fusión o adquisición de empresas o negocios a fin de identificar alternativas que permitan minimizar la carga fiscal sobre las actividades, aumentando la competitividad y rentabilidad del negocio.

Análisis pre-venta

Dirigido a empresas que desean prepararse para un proceso de venta. Tiene por objeto identificar los riesgos contingentes que serían identificados en un proceso de Due diligence de compra y permite adoptar medidas tendientes a eliminar o reducir la probabilidad de su materialización, al facilitar los procesos de negociación con la eventual parte interesada.

Estructuración impositiva en transacciones

La carga tributaria que incide sobre una operación de compra o venta puede definir un buen o mal negocio. Asesoramos a compradores y vendedores en la identificación de las estructuras legales y de financiamiento más convenientes que resultan en una menor carga tributaria sobre las operaciones. En proyectos con dimensión internacional, el apoyo de nuestra práctica de Impuestos Internacionales permite presentar alternativas de estructuras de inversión fiscalmente eficientes, al analizar, de forma coordinada, las implicaciones en las jurisdicciones relevantes en cada caso.